国务院国有资产监督管理委员会办公厅文件

　　  

国资厅发财致富管[2017]2号

   

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介绍准备好中央军事的企业资金早报的工作的告知书

  各党中央行业： 近三年前,各地方商家高更加重视金融早报监管上班，在推动机构改革加强、催进提质提产、质量管控销售安全风险、加强监管总体水平等部分表现了决定性功用。为进步办好金融早报上班，我们都对商家金融早报做了制定与合并，现将有关的特别注意温馨提示方式： 一、管于商家企业财务0颁布前提

根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号），国资委对企业财务快报的相关指标和填报口径进行了修订；并结合国企国资改革工作需要，对石油石化、电网、发电、通信、建筑等行业的生产经营情况统计表进行了完善。将“两金”占用清理工作情况统计快报、对外捐赠支出季报表、债务风险监测补充指标季报表、债券发行情况统计季报表、金融衍生业务季报表等一并整合纳入企业财务快报体系。

二、至于各个企业税务周刊工作上标准 （一）各党中央厂家需将本实业所属的县级子厂家列入钱财周刊规划领域，积极主动利于对互联网有效途径，完美本厂家钱财动态数据监测数据本职工作管理体制，实现目标钱财周刊全级次提交。

（二）各中央企业应于每月5日前预报快报效益完成情况，每月9日前将上月企业财务快报、分行业生产经营情况统计快报、“两金”占用清理工作情况统计快报等月度报表报送国资委财务监管局。有关中央企业应于每季度终了次月15日前将纯境外子企业财务季报、对外捐赠支出季报表、债务风险监测补充指标季报表、债券发行情况统计季报表、金融衍生业务季报表报送国资委财务监管局。

（三）各中央军事商家要对本商家的制作生产合作经营管理、税务现状探讨、使用效果、生产合作经营管理风险探讨、资金完成等角度对其进行坚持问题导向探讨，对成效、的成本资金、债务负债、固定不变债务投入资金等依据异常的波动性，资金完成文化差异过大，伴有范围图比较重要的变化，新规比较重要更改组成的不良影响等的情况要酌情突出证明。相关的英文探讨装修材料自动化文本随月度总结爆表一起上报。 （四）各党中央单位要进步骤全面提升 对公司财务出纳早报岗位的进行班子成员，办好单位内部组织组织架构操作，体现岗位工作，提升 的数据核对，管理规范标准归并抵销，完善探讨预测，提升 公司财务出纳早报的限期性、详细性、管理规范标准性和准确无误性。

请各中央企业从2017年2月快报开始，按照新的企业财务快报格式进行编制和报送。企业财务快报软件及参数请在国资委网站“财务监管局”栏目下载。快报填报过程中，如发现问题，请及时与国资委财务监管局联系。

附件：1.

          ; 2.

          3.

国资委办公厅
2017年2月14日